18 نوفمبر 2015، كوالالمبور/بازل – أصدر كل من مجلس الخدمات المالية الإسلامية والاتحاد الدولي للمشرفين على التأمين ورقة العمل المشتركة التي تحمل عنوان “القضايا الرقابية والإشرافية المتعلقة بالتكافل الأصغر (التأمين الأصغر الإسلامي)”
يعد التكافل الأصغر آلية مهمة في توفير الحماية المتوافقة مع أحكام الشريعة للشرائح المحرومة ذات الدخل المنخفض من خلال تفعيل مفاهيم التبرع، والتعاون، وتحريم الربا. ونظراً لحداثة مفهوم التكافل الأصغر، فإن الجهات الرقابية والإشرافية تمتلك خبرة قليلة نسبياً أو بيانات تجريبية غير كافية لدعم دورها في خلق بيئة مواتية لتعزيز خدمات تكافل يمكن إتاحتها للشرائح المحرومة ذات الدخل المنخفض. ولذلك، فإن الهدف الرئيس من ورقة العمل المشتركة هو تسليط الضوء والتعرف على القضايا التنظيمية السائدة في قطاع التكافل الأصغر، وتحديد الدور الذي يمكن أن يقوم به هذا القطاع في تعزيز التضمين المالي. وتشمل أهداف ورقة العمل بشكل خاص ما يأتي:
هذا وتسلط ورقة العمل المشتركة الضوء على الخصائص المميزة لمختلف النماذج المستخدمة في تقديم منتجات التكافل الأصغر، وذلك على الرغم من كونها تتسم بالعديد من الخصائص الشبيهة بالنماذج المستخدمة في تقديم منتجات التكافل، إلا أنها في الوقت نفسه تثير تحديات إشرافية مختلفة وفريدة من نوعها. تستند ورقة العمل المشتركة إلى مسح استقصائي تم توجيهه إلى السلطات التنظيمية وشركات التكافل الأصغر، تم من خلاله تحديد الملامح الرئيسة للتكافل الأصغر من مختلف الجوانب، بما في ذلك أنواع المشتركين، وخصائص المنتجات، ومساهمات المشتركين، وكذلك قنوات التوزيع. كما تلقي ورقة العمل الضوء على الجوانب المتعلقة بالضبط المؤسسي في قطاع التكافل الأصغر، بما في ذلك دور مجالس الإدارة والهيئات الشرعية في تقديم التوجيه في مجال السياسات، وضمان فعالية نظم الضوابط الشرعية.
كما تبحث الورقة المشتركة أيضاً القضايا الحرجة التي تتطلب اهتمام السلطات الرقابية والإشرافية لقطاع التكافل الأصغر. وتشمل هذه القضايا المتطلبات المتعلقة بالفصل بين الأموال، وإطار الملاءة المالية، وكفاية رأس المال، وسياسات الاستثمار، ومتطلبات الالتزام بأحكام الشريعة. كما تشمل الجوانب المحورية الأخرى التي غطتها الورقة المشتركة تثقيف العملاء وزيادة وعيهم، وحماية المستهلك، ومتطلبات الترخيص، وعملية المراجعة الرقابية، وفضلاً عن ذلك توضح الورقة المشتركة صلة المبادئ الأساسية للتأمين الصادرة عن الاتحاد الدولي للمشرفين على التأمين بمجال التكافل الأصغر.
وفي هذا السياق أشار الأمين العام لمجلس الخدمات المالية الإسلامية، السيد/ جاسم أحمد إلى أنه “في أعقاب الأزمة المالية العالمية، شددت كل من مجموعة العشرين والهيئات الدولية الواضعة للمعايير على أهمية دعم المبادرات الرامية إلى توسيع فرص الحصول على التمويل، وذلك بوصفها من الوسائل التي ستؤدي إلى تعزيز الاستقرار المالي والاجتماعي بشكل أكبر”. كما أشار سيادته إلى أن “ورقة العمل المشتركة مع الاتحاد الدولي للمشرفين على التأمين هي امتداد للجهود التي يقوم بها مجلس الخدمات المالية الإسلامية في توضيح القضايا التنظيمية التي يمكنها بطريقة مناسبة، توسيع نطاق التمويل الإسلامي وإيصاله إلى الشرائح الأكثر فقراً والأقل دخلاً في المجتمع”.
ويمكن تنزيل ورقة القضايا من موقعي مجلس الخدمات المالية الإسلامية والرابطة الدولية لمدققي الحسابات على www.ifsb.org و www.iaisweb.org.
