لمؤشرات المالية الإسلامية الاحترازية والهيكلية هي مشروع أطلقه مجلس الخدمات المالية الإسلامية لإنشاء قاعدة بيانات دولية حول الإحصاءات الاحترازية لصناعة الخدمات المالية الإسلامية. وتوفر المؤشرات معلومات حول سلامة واستقرار وحجم الأنظمة المالية الإسلامية في الدول المشاركة في المشروع. تتضمن هذه المؤشرات البيانات المجمعة الخاصة بمؤسسات المصرفية الإسلامية التي تم الحصول عليها من قبل السلطات الرقابية والإشرافية في الدول المشاركة. وسيتم توفير البيانات المتعلقة بالمصارف الإسلامية والنوافذ الإسلامية التابعة لمصارف تقليدية إن وجدت بشكل منفصل
عملاً بالمادة رقم 4 من مواد ميثاق مجلس الخدمات المالية الإسلامية، التي تمنح مجلس الخدمات المالية الإسلامية صلاحية إنشاء قاعدة بيانات عالمية خاصة بصناعة الخدمات المالية الإسلامية. وبالتالي، فإن هذا المشروع يضم بشكل رئيسي السلطات الرقابية والإشرافية من أعضاء مجلس الخدمات المالية الإسلامية. وخلال تنفيذ هذا المشروع، استفاد مجلس الخدمات المالية الإسلامية من المساعدة الفنية المقدمة من كل من البنك الإسلامي للتنمية وبنك التنمية الآسيوي. ويجري تنفيذ المرحلة الحالية من المشروع بمساعدة من الأخير. كما عمل مجلس الخدمات المالية الإسلامية بشكل وثيق مع صندوق النقد الدولي في جميع مراحل هذا المشروع.
المؤشرات المالية الإسلامية الاحترازية والهيكلية مهمة نظراً لمحدودية توفر معلومات إحصائية دقيقة وموثوقة بشكل متسق حول صناعة الخدمات المالية الإسلامية في جميع أنحاء العالم. حيث يتم جمع البيانات المتعلقة بالمؤشرات المالية الإسلامية الاحترازية والهيكلية من السلطات الرقابية والإشرافية للدول المشاركة، مما يضمن موثوقية البيانات المقدمة. ويتم قياس أداء المؤشرات المالية الإسلامية الاحترازية والهيكلية مع برنامج مؤشرات السلامة المالية التابع لصندوق النقد الدولي. وعلى هذا النحو، فهو يساعد على توفير قدر أكبر من المقارنة والاتساق مع البيانات المتاحة عن الأنظمة المالية التقليدية في الدول المعنية.
تساعد المؤشرات المالية الإسلامية الاحترازية على مراقبة نقاط القوة والضعف في صناعة الخدمات المالية الإسلامية بهدف تعزيز السلامة المالية واستقرارها في صناعة الخدمات المالية الإسلامية. وتنقسم مؤشرات القطاع المالي إلى مؤشرات أساسية وأخرى إضافية، على النحو التالي:
المؤشرات الأساسية مهمة من الناحية التحليلية، وذات صلة في معظم الظروف (أي ليست خاصة بكل بلد)، ومتاحة بشكل عام، وذات فائدة ملحوظة وعالية. وتشمل هذه المؤشرات، على سبيل المثال، نسب كفاية رأس المال ونسب الربح ونسب الرافعة المالية ونسب السيولة وما إلى ذلك.
المؤشرات الإضافية أيضاً ذات صلة بتقييم الاستقرار المالي، ولكن قد تختلف أهميتها من دولة إلى أخرى. وتشمل هذه المؤشرات نسب مثل الدخل الموزع على أصحاب حسابات الاستثمار من إجمالي الدخل من الأصول الممولة من حسابات الاستثمار المشاركة في الأرباح، والتمويل المقوم بالعملة الأجنبية إلى إجمالي التمويل.
المؤشرات المالية الإسلامية الهيكلية تسهل التقييمات المتعلقة بالهيكل المالي واتساع ومستوى التنمية في الدولة، فضلا عن إمكانية وصول العملاء إلى مختلف قطاعات الخدمات المالية الإسلامية.
قاعدة بيانات المؤشرات المالية الإسلامية الاحترازية والهيكلية (المجموعة الكاملة للبيانات بصحبة البيانات الوصفية) متاحة من خلال البوابة الإلكترونية للمشروع التي يمكن الوصول إليها من خلال الموقع الإلكتروني لمجلس الخدمات المالية الإسلامية:
https://www.ifsb.org/about-psifis/
هو وثيقة شاملة توفر معلومات عن المؤشرات الرئيسة وإجراءات التجميع وكذلك إجراءات الدمج وما إلى ذلك. ويقدم المساعدة للأعضاء المكلفين بجمع البيانات وكذلك مستخدمي بيانات المؤشرات المالية الإسلامية الاحترازية والهيكلية.
أصدر مجلس الخدمات المالية الإسلامية أول دليل تجميعي في عام 2007، وتم تحديثه لاحقًا في عام 2011. وتم إجراء بعض التغييرات الإضافية في قائمة المؤشرات في عام 2014 لتشمل آخر التطورات الرقابية العالمية وكذلك المعايير الصادرة حديثاً عن مجلس الخدمات المالية الإسلامية . تم تجميع هذه التغييرات في ملحق دليل تجميع المؤشرات المالية الإسلامية الاحترازية والهيكلية الصادر عام 2015
يعتبر قالب البيانات دليلاً لجمع ونشر المعلومات حول المؤشرات الاحترازية والهيكلية.
تعرض البيانات الوصفية معلومات منظمة تصف طريقة جمع البيانات والتكرارات وغيرها من المعلومات التي تسهل على المستخدمين استرداد مصدر المعلومات أو تفسيره أو إدارته. غالبًا ما يطلق عليها بيانات حول البيانات، أو معلومات حول المعلومات.
-تقوم الهيئات التنظيمية والإشرافية المصرفية من 17 دولة بتقديم بياناتها الخاصة. وهي: أفغانستان، البحرين، بنجلاديش، بروناي دار السلام، مصر، إندونيسيا، إيران، الأردن، الكويت، ماليزيا، نيجيريا، عمان، باكستان، المملكة العربية السعودية، السودان، تركيا والإمارات العربية المتحدة.
-المجموعة الكاملة من البيانات المقدمة من هذه الدول، مع البيانات الوصفية، متاحة على بوابة المؤشرات المالية الإسلامية الاحترازية والهيكلية لمجلس الخدمات المالية الإسلامية,
البريد الإلكتروني : https://psifi.ifsb.org
يركز مجلس الخدمات المالية الإسلامية على القطاع المصرفي في الدول الأعضاء، وذلك نظراً لحجمه وأهميته النسبية. ويخطط مجلس الخدمات المالية الإسلامية لجمع ونشر البيانات حول القطاعات الأخرى (التكافل وأسواق رأس المال الإسلامية وغيرها من المؤسسات المالية غير المصرفية) في مرحلة لاحقة.
تنقسم المؤشرات إلى قسمين: القسم الأول تتعلق بالمصارف الإسلامية القائمة بذاتها – وهي مؤسسة منفصلة بحد ذاتها، أو هي مصارف تابعة مستقلة لمصارف أخرى. أما القسم الثاني يتعلق بالنوافذ الإسلامية للمصارف التقليدية – والتي تشير إلى نشاط التمويل الإسلامي للمصارف التقليدية. اعتمادًا على الممارسات المصرفية أو التوجيهات المحاسبية المحلية، ويمكن فصل البيانات المتعلقة بنشاط النوافذ عن نشاط المصرف التقليدي أو خلطها مع النشاط المصرفي التقليدي، كما هو الحال في شكل كفاية رأس المال أو نسب السيولة، والتي تنطبق على المستوى العام للمصرف في معظم الدول. في بعض الدول، لا يُسمح للنوافذ أو تندر البيانات حول النوافذ.
سوف يتم نشر البيانات من خلال الموقع الإلكتروني لمجلس الخدمات المالية الإسلامية حيث تم إنشاء بوابة مخصصة للوصول إلى البيانات وتنزيلها. وتتضمن هذه البوابة معلومات عن المؤشرات والسلاسل التاريخية المتاحة والبيانات الوصفية التي تصف طرق التجميع والمعلومات الخاصة بكل بلد.
كما يخطط مجلس الخدمات المالية الإسلامية لتطوير نظام على شبكة الإنترنت لتقديم ونشر البيانات المتعلقة بالمؤشرات المالية الإسلامية الاحترازية والهيكلية .
هذا ويصدر مجلس الخدمات المالية الإسلامية بيانًا صحفيًا حول كل إصدار للبيانات، والذي سيوفر معلومات شاملة عن أحدث البيانات والمؤشرات المعدلة، بالإضافة إلى تسليط الضوء على القضايا الأخرى ذات الصلة. وبمرور الوقت، ومع تعقيد البيانات بشكل كبير، قد يتم نشر مجلدات دورية توفر بيانات متسلسلة زمنية للبلدان المشاركة.
كما سيتم نشر البيانات والبيانات الوصفية بشكل منفصل لكل بلد. بالإضافة إلى عرض المعلومات، كما سوف يتوفر لدى المستخدمين خيار تنزيل البيانات من خلال تطبيق ميكروسوفت الإكسل.
يتم أيضًا توفير بعض الأشكال البيانية والبيانات المجمعة لمؤشرات مختارة على الموقع.
نعم، يتم نشر كافة بيانات المؤشرات المالية الإسلامية الاحترازية والهيكلية بصيغة مستند PDF أو الإكسل، مما يتيح للمستخدمين خيار طباعة البيانات من خلال أحد الخيارين. ويعمل مجلس الخدمات المالية الإسلامية على بناء نظام آلي يوفر للمستخدمين المزيد من الميزات التي سوف تسهل قراءة واستخدام البيانات وتصفيتها وتحميلها.
خاصية تصفية البيانات غير متاحة حالياً على النظام. ومع ذلك، يمكن للمستخدمين تنزيل ملف الإكسل وتصفية البيانات بالطريقة التي يريدونها. ومع توفر نظام على شبكة الإنترنت في المستقبل، سيتمكن المستخدمون من تصفية البيانات وتحميلها من بوابة المؤشرات المالية الإسلامية الاحترازية والهيكلية.
(https://psifi.ifsb.org)
حسب ما هو مخطط فإن الهدف هو القيام بجمع البيانات على أساس ربع سنوي. ومع ذلك، يوفر المشروع المرونة للدول الأعضاء في تقديم البيانات في إطار زمني أطول وهذا مرهون بمدى توافر البيانات.
البيانات غير معتمدة من قبل المجلس، لكن يقوم المجلس بمراجعة البيانات المقدمة من الدول المشاركة لضمان الاتساق وقابلية المقارنة بين المؤسسات المالية الرقابية على مدى فترات مختلفة، وبين دول مختلفة. هذا ويقوم المجلس بدور رئيسي في تسهيل جمع ونشر البيانات كما أنه لا يشارك في عمليات التدقيق أو الموافقة علي البيانات. وتقع مسؤولية تقديم البيانات والموافقة على نشرها على عاتق السلطات الرقابية والإشرافية في الدول المشاركة.
يمكنك إرسال استفساراتك إلى البريد الإلكتروني: [email protected]
